Wat heeft het gekost?
Bedragen *€1.000 | |||||
Jaarrekening | Primitieve begroting | Bijgestelde begroting | Realisatie | Afwijking | |
2021 | 2022 | 2022 | 2022 | 2022 | |
Lasten | -1.476 | -493 | -1.774 | -2.046 | -272 |
Baten | 59.461 | 58.762 | 66.733 | 66.356 | -377 |
Totaal vóór mutaties reserves | 57.984 | 58.269 | 64.959 | 64.311 | -649 |
Toevoeging reserves | -39.771 | -34 | -2.714 | -1.872 | 842 |
Onttrekking reserves | 39.046 | 32 | 1.103 | 1.075 | -28 |
Totaal na mutaties reserves | 57.260 | 58.267 | 63.348 | 63.513 | 164 |
Bedragen * €1.000 | ||||||||
Omschrijving | Bijgestelde begroting | Realisatie | Afwijking | |||||
Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Saldo | ||
6.01 | Beleggingen en treasury | 27 | 403 | 430 | -7 | 395 | 388 | -43 |
6.02 | Onroerende-zaakbelastingen | -592 | 6.456 | 5.864 | -528 | 6.477 | 5.949 | 85 |
6.03 | Overige belastingen | -172 | 1.420 | 1.248 | -149 | 1.378 | 1.229 | -19 |
6.04 | Algemene uitkering | 0 | 57.521 | 57.521 | 0 | 57.863 | 57.863 | 341 |
6.05 | Beheer Overige Gebouwen | -368 | 841 | 474 | -349 | 66 | -283 | -757 |
6.06 | Controle gemeentefinanciën | -105 | 0 | -105 | -106 | 0 | -106 | -1 |
6.07 | Overige baten en lasten | -564 | 91 | -473 | -907 | 178 | -729 | -256 |
Totaal vóór mutaties reserves | -1.774 | 66.733 | 64.959 | -2.046 | 66.356 | 64.311 | -649 | |
Mutaties reserves | -2.714 | 1.103 | -1.611 | -1.872 | 1.075 | -798 | 813 | |
Totaal na mutaties reserves | -4.488 | 67.836 | 63.348 | -3.918 | 67.431 | 63.513 | 164 | |
Verantwoording producten
Met betrekking tot de verantwoording van de producten is er voor gekozen slechts de significante afwijkingen ten opzichte van de begroting te vermelden, waardoor de analyse per programma op de gewenste hoofdlijnen plaats vindt.
Product 6.02 Onroerende-zaak belastingen
Het positief saldo van € 85.000 op dit product wordt met name veroorzaakt door lagere lasten van € 64.000. Dit wordt veroorzaakt doordat er door openstaande vacatureruimte minder salariskosten zijn toegerekend aan dit product.
Product 6.04 Algemene uitkering
De opbrengst Algemene uitkering is in 2022 € 341.000 hoger uitgevallen dan was begroot. Dit komt door nagekomen correcties uit voorgaande jaren en doordat de gevolgen van de decembercirculaire wel in de werkelijke cijfers zijn verwerkt maar slechts gedeeltelijk in de begroting zijn bijgesteld.
Product 6.05 Beheer overige gebouwen
Het saldo op het product Beheer overige gebouwen is € 757.000 lager uitgevallen dan was begroot. Dit komt doordat de verkoopopbrengst van het pand Raadhuisstraat 24 te Oosthuizen in 2022 was begroot. Wegens een beroepsprocedure tegen de omgevingsvergunning voor het horeca deel is het niet gelukt om de verkoop in 2022 af te ronden. De verkoop zal in 2023 worden afgerond.
Product 6.07 Overige baten en lasten
Het saldo op product overige baten en lasten is € 256.000 lager dan begroot. Op dit product worden alle baten en lasten op geboekt die niet op andere producten kunnen worden verantwoord. De lasten op dit product zijn in 2022 € 343.000 hoger uitgevallen dan was begroot. Dit wordt o.a. veroorzaakt doordat de BTW-naheffing over de afgelopen vijf jaren € 42.000 hoger was uitgevallen dan geraamd.. Daarnaast is bij de jaarlijkse beoordeling van de voorziening Dubieuze debiteuren gebleken dat de inhoud van de voorziening te laag was. In 2022 is eenmalig een bedrag van € 114.000 toegevoegd aan de voorziening. Als laatste is in 2022 de voorziening Verlofsparen gevormd. Medewerkers kunnen vanaf 1 januari 2022 bovenwettelijke vakantie-uren sparen. Deze vakantie-uren verjaren niet. Dit kan gaan leiden tot verlofstuwmeren die bijvoorbeeld ingezet gaan worden om eerder met pensioen te gaan. Aangezien er bij verlofsparen sprake is van arbeidskosten-gerelateerde verplichtingen die een niet voorspelbare opbouw en daarmee ook onvoorspelbare afbouw kennen, dient hier een voorziening voor gevormd te worden. Aan deze voorziening is in 2022 een bedrag van € 177.000 toegevoegd.
De baten op het product 6.07 zijn in 2022 € 87.000 hoger uitgevallen dan was begroot. Dit kan worden verklaard door de inruilwaarden van verkochte tractiemiddelen en de winstafdrachten van verkochte woningen op de Broeckgouw.
Mutaties reserves
In 2022 is er € 813.000 minder toegevoegd aan de reserves dan was begroot. Omdat de verkoop van het pand Raadhuisstraat 24 te Oosthuizen niet in 2022 is afgerond, is de verkoopopbrengst van € 768.000 niet toegevoegd aan de Algemene reserve. Daarnaast is de toevoeging aan de bestemde reserve Kapitaallasten € 47.000 lager uitgevallen dan was begroot. Dit heeft te maken met een lagere boekwaarde van de afgesloten investeringsbudgetten in 2022.