Inkoopcontracten
De commissie BBV vereist dat in ieder geval meerjarige inkoopcontracten van materieel belang in de toelichting op de jaarrekening bij de “niet uit de balans blijkende verplichtingen” zijn opgenomen.
Hierna worden de inkoopcontracten toegelicht met een resterende verplichting groter dan € 1 mln., die doorlopen na het boekjaar en daardoor niet in de balans zijn opgenomen als verplichting. Indien sprake is van een jaarlijks afwijkende lasten, wordt aangegeven wat de gemiddelde jaarlijkse besteding is, gemeten over de afgelopen 4 jaar. Indien het contract binnen een jaar na balansdatum afloopt of als de jaaromvang kleiner is dan € 1 mln., is het contract niet nader toegelicht.
Restafval, Gft-afval, oud papier en overige stromingen
De gemeente heeft een langlopend contract voor diverse afvalstromen met een looptijd van 1 april 2023 tot en met 30 maart 2025 met een optie om de overeenkomst twee maal met een jaar te verlengen. De gemiddelde jaarlijkse zijn geraamd op € 1,7 mln.
Zwem- en leerlingenvervoer
De gemeente heeft een Europees aanbesteed contract met een vervoerder voor zwem- en leerlingenvervoer. Het contract duurt tot en met schooljaar 2022/2023 en eindigt derhalve op 31 augustus 2023. De gemiddelde jaarlijkse kosten liggen rond de € 0,7 mln. De nieuwe aanbesteding is in gang gezet.
Plaatsen en onderhoud ondergrondse containers
De gemeente heeft een overeenkomst voor het plaatsen en onderhoud van ondergrondse containers. Het project had oorspronkelijk een looptijd van 1 juni 2018 tot en met 31 mei 2022. De restantwaarde van de opdracht per balansdatum bedraagt ongeveer € 1,1 mln. en is opgenomen in de lijst met openstaande kredieten. De werkzaamheden zijn stil in verband met besluitvorming voor Zeevang.
Contracten sociaal domein
De gemeente heeft binnen het sociaal domein diverse inkoopcontracten afgesloten voor de uitvoering van haar zorgtaken. Dit betreffen contracten, die in hoofdzaak in regionaal verband zijn afgesloten en zijn in principe kader stellende raamovereenkomsten waar de gemeente Edam-Volendam mede in participeert. Op basis van de raamovereenkomsten zijn tientallen (WMO 80 en Jeugd 100) afzonderlijke deelcontracten afgesloten in regionaal verband waarvoor de gemeente Edam-Volendam op prestatiebasis wordt gefactureerd.
Eenmalige opdrachten
- Voor het openbare verlichtingsplan is twee opdrachten aangegaan met een totale waarde van € 1,6 mln. Deze opdracht wordt in 2023 afgerond.
- Voor de herinrichting van de Julianaweg is vanuit een Europese aanbesteding een bouwteamovereenkomst aangegaan. Het project zal in fasen worden uitgevoerd, waarbij iedere fase zal uitmonden in prijsonderhandelingen en een go/no go beslissing. Het totale krediet voor dit project bedraagt € 7 mln. De opdracht wordt naar verwachting uitgevoerd van 2022 tot en met 2028.
- Voor de derde ontsluitingsweg is vanuit een Europese aanbesteding een basisovereenkomst aangegaan met een raming van € 6 mln.. Deze opdracht is begonnen en wordt naar verwachting afgerond in 2025.
Verlofsparen
In 2022 is in de cao het verlofsparen geïntroduceerd, waarbij medewerkers hun bovenwettelijke vakantie-uren kunnen sparen tot een maximum van 3600 uur. De verplichting voor medewerkers die geopteerd hebben voor deze regeling zijn opgenomen in de voorziening verlofsparen. Er zijn ook medewerkers die veel bovenwettelijke vakantie-uren open hebben staan, maar nog niet voor de regeling hebben geopteerd. Deze zijn niet opgenomen in de voorziening. Het is momenteel niet inzichtelijk hoe hoog deze niet uit de balans blijkende verplichting precies is.
Opeisbare rechten
De gemeente heeft een overeenkomst uit de voormalige gemeente Zeevang inzake Waterrijk.
Het betreft het recht op een bijdrage van Bouwfonds inzake de realisatie ontsluitingsweg project Waterrijk. Deze bijdrage vloeit voort uit de afgesloten samenwerkingsovereenkomst, waarbij projectontwikkelaar Bouwfonds een bedrag verschuldigd is van € 1,2 mln. voor de realisatie van een toegangsweg. Het bedrag is opeisbaar naar rato van het aantal afgegeven bruikbare bouwvergunningen in het project. De rechten zijn in 2021 grotendeels uitgeput. Ultimo 2022 staat nog zo'n € 60.000 open.
Borg- en garantstellingen
De gemeente staat garant voor een van bedrag € 91 mln. Een specificatie en verloopoverzicht is opgenomen in de bijlagen onder de gewaarborgde geldleningen. Tot en met 31-12-2022 zijn geen betalingen gedaan inzake deze borg- en garantstellingen.