Het doel van deze paragraaf is om de raad te informeren over het treasurybeleid en de beheersing van de financiële risico's. De treasuryfunctie ondersteunt de uitvoering van de programma's onder andere door middel van de financiering van het beleid en het uitzetten van geldmiddelen die niet direct nodig zijn.
Voor treasury is het tijdig, juist en volledig beschikbaar hebben van financiële informatie van wezenlijk belang om de treasuryfunctie naar behoren uit te voeren. Hierbij kan bijvoorbeeld gedacht worden aan de informatie die direct betrekking heeft op de aankoop van gronden en uitvoering van grote werken en speerpunten etc. De kwaliteit van de treasuryfunctie is sterk afhankelijk van de informatie welke wordt aangeleverd door de verschillende afdelingen over de planning van hun activiteiten en de financiële gevolgen.
Een belangrijke factor bij het uitvoeren van het treasurybeleid, is het (verwachte en werkelijke) verloop van de rente. De gemeente Edam-Volendam stelt zelf geen rentevisie op maar zal aan de hand van rentevisies van gerenommeerde financiële instellingen haar beleid bepalen.
De ontwikkelingen van de economie op mondiaal niveau hebben invloed op de rentestanden. Zo staat is 2022 het jaar geworden van de oorlog in de Oekraïne. Onder invloed van dit conflict en oplopende tekorten aan grondstoffen is de inflatie opgelopen tot historisch hoog niveau. Vooral gedreven door energie- en voedselprijzen houdt de hoge inflatie ook langer aan dan verwacht. Centrale banken waren genoodzaakt om stevige renteverhogingen door te voeren om de inflatie enigszins te beteugelen. Het belangrijkste Europese rentetarief is in 2022 verhoogt van 0,5 naar 2,5 %.
Hoewel de economie er momenteel nog goed voor staat, is het risico op een vertraging van de economische groei en een eventuele recessie in veel ontwikkelde landen toegenomen. De schuldposities van overheden, bedrijven en huishoudens zijn tijdens de Corona-pandemie verder opgelopen. De stijgende rentekosten zorgen voor toenemende druk op met name kort gefinancierde schulden.
De gemeente had in 2022 gemiddeld € 280.000 aan uitstaande middelen in rekening-courant bij het Rijk (schatkistbankieren). De gemeente heeft hiervoor geen vergoeding ontvangen.
Het oplopende tekort op de rekening-courant heeft er toe geleidt dat de gemeente medio maart 2022 een nieuwe langlopende leningen heeft moeten afsluiten. De lening van € 8 mln. is afgesloten bij de BNG Bank en heeft een looptijd van 40 jaar. De te betalen rentevergoeding bedraagt 1,293 % gedurende de hele looptijd.